美国人的生活越来越依赖网络，从银行记录到家庭照片，一切都存储在云端。银行应用程序、退休门户网站、iCloud 照片库以及商业网站，所有这些账户都承载着财务、个人和情感价值。然而，大多数遗产规划并未将这种现代财产形式纳入考量，l不到15%的美国人拥有涉及数字资产的遗产规划。在这个数字化的世界里，数字遗产规划是一个至关重要且正在快速发展的规划领域。
即使有计划，数字账户也常常处于未分配状态。53%拥有遗产规划的人表示，他们的文件详细说明了死后这些账户的去向。结果可想而知：家人发现，在最需要的时候，他们却无法访问银行应用程序、云端照片库或业务系统。
法律尚未跟上数字遗产规划的步伐
传统的遗产规划是为房屋、投资账户和有形传家宝设计的。但数字财产并不遵循同样的规则。大多数平台都会将用户绑定到服务条款中，这些条款将账户和内容视为许可证，而非自有资产。例如，雅虎账户死亡时终止，而 iTunes 歌曲终身租赁而不是完全拥有。即使有密码，在他人去世后访问其账户也可能违反联邦法律或平台条款。
认识到这些挑战后，几乎每个州都采取了修订后的《统一受托人数字资产访问法案》（RUFADAA）法律允许受托人（遗嘱执行人、受托人或授权委托代理人）管理数字资产，但前提是遗产规划文件明确提及“数字资产”。泛泛的“所有资产”表述是不够的。此外，谷歌的非活跃账户管理器或 Facebook 的 Legacy Contact 等在线工具可以覆盖遗嘱或信托。这导致了一个三层体系：州法律、平台工具和服务协议。这种组合可能会让家庭在最需要明确性的时候陷入法律的灰色地带。
规划数字传家宝
传家宝不再仅仅是实物。许多传家宝以 iCloud 相册、Spotify 播放列表、Dropbox 家庭视频以及记录您故事的电子邮件和信息存档的形式存在于网络上。保存这些资产可以让亲人确保遗产得以传承，但如果没有明确的指示，这些资产可能会在一夜之间消失。
除了情感价值之外，数字资产通常还具有可衡量的财务和运营利益会员积分、存储余额和订阅积分可能会失效，域名注册和云存储库也可能被没收。对于拥有在线业务的家庭来说，丢失网站、注册商、电子邮件、商务平台、会计工具或支付处理商的凭证可能会导致收入中断、造成合规风险并危及业务连续性。
您现在可以做什么
数字遗产规划需要有意识的行动：
- 识别数字传家宝。列出你的数字资产清单，从银行账户、投资账户到照片库和社交媒体资料，决定哪些应该保留，哪些应该删除。
- 更新您的文件。确保您的遗嘱、信托和授权书明确提及数字资产，并明确说明谁有权访问哪些资产。根据《基本法修正案》（RUFADAA），笼统的措辞是不够的。
- 使用平台工具。设置 Google 的非活动帐户管理器或 Facebook 的旧联系人等功能来创建数字“受益人指定”，并确保这些选择与您的文档一致。
- 安全地共享计划。确保您的受托人知道库存的存储位置以及如何访问它。
将遗产规划带入数字时代
数字资产如今已成为主流财富的一部分。它们对人们的生活、工作和联系至关重要。相关法律正在不断发展，但访问权仍然取决于您的书面授权和账户设置。现在就采取谨慎的措施，您可以确保您最重要的人能够访问和保护您的数字生活。
你今天的遗产不仅仅是物质的，更是数字的。而且没有数字遗产规划，它就有消失在云层中的风险。
