OMAH ETFはオプション戦略により15%の配当目標を達成したが、配当は資本返還に分類される。
VistaShares Target 15 Berkshire Select Income ETF (OMAH)は、バークシャー・ハサウェイおよびバークシャー関連株式の保有に対してカバードコールオプションを売却することで、年率15%の配当を目指しています。しかし、VistaSharesはOMAHの8月の配当全額を資本の払い戻しとして分類しました。この税務上の分類は、実際の純資産価値(NAV)の減少を示すのではなく、取得原価を減らすことで税金を繰り延べます。この戦略は上昇利益を放棄し、年率0.98%の手数料を徴収します。
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免責事項:本内容は著者個人の見解であり、投資助言を構成するものではありません。
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